【财务数据价值链】第六步：数据可视化

在上一篇文章《财务数据价值链第四步与第五步：数据探索与数据算法》中，我们了解了数据探索与数据算法的原理、应用和常见分析工具，本篇文章将介绍数据价值链的最后一步——数据可视化。数据可视化作为对数据分析结果的最终展示环节，能够迅速将碎片化的数据整合为信息，并以更为清晰、易懂的可视化形式进行呈现，从而传递数据价值，支撑管理者科学决策。

财务数据价值链的六个基本步骤

数据可视化是将单一数据或复杂数据通过视觉呈现，从而精简且直观地传递出数据所蕴含的深层次信息。数据可视化设计的主要原则包括四个方面：第一，充分利用已有的先验知识；第二，选择合适的视图与交互设计；第三，确定并控制可视化图表所包含的信息量；第四，添加美学因素吸引使用者注意力。

数据可视化“三要素”

通过数据可视化，可以将一些抽象的、冗余的甚至表面“毫无联系”的数据在适当的逻辑之下，通过特定工具整合起来，利用合适的图形表达出数据背后的深层信息。因此，数据可视化的实现除需要考虑四大原则之外，还需要考虑基本图表、展现逻辑以及实现工具三个要素的选择与使用。

数据可视化的基本图表

统计图表是数据可视化展现形式之一，目前作为基本的可视化元素被广泛使用。常见的可视化图表通常分为以下12种：柱形图、条形图、折线图、面积图、饼图、散点图、气泡图、漏斗图、仪表盘、雷达图、词云图、热力图。不同的图表有不同的适用条件和场景，用户首先需要基于数据可视化使用诉求，确定展示目的，如数据之间的比较、联系、构成或描述等，缩小合适的可视化图表的范围。进而，在已确定诉求的基础之上，根据数据的特征以及所需展示的维度进一步进行图形的选择，例如诉求为数据间的对比分析时，则需根据数据本身的特征选择基于大小、趋势或环节的对比图形。总之，图表的选择应当与展示目的、数据特征相匹配，这是数据可视化展示的第一步。

可视化的基本图表

数据可视化的展现逻辑

数据可视化的展现逻辑以用户为中心，通过采取合适的展现方式帮助不同的用户在海量冗杂的数据中迅速获得所需内容。数据可视化图表的展现逻辑可以概括为时间逻辑、空间逻辑、用户角色逻辑、业务分析流程逻辑以及用户自定义逻辑。

数据可视化展现逻辑

1. 时间逻辑

时间逻辑是指从时间发展的角度设计数据指标的展现逻辑。按照时间维度，数据可以分为实时数据和历史数据。实时数据随着时间不断更新，时间粒度较细，用以了解事物当前状态信息。历史数据更新速度慢且时效性较差，时间粒度较粗，可以评估过去一段时间内的总体特征和局部问题。例如，下图是某大型多元化企业的财务共享服务中心可视化大屏（部分），其实现了支付数据和凭证数据的实时监控。

时间逻辑大屏设计示意图

2. 空间逻辑

在进行数据可视化展示时往往还需要考虑空间逻辑，对业务指标按照空间维度上的地理位置进行划分，分区域进行展示和分析。因为不同地区之间存在着业务类型、文化、时间及发展水平等方面的差异，需要按区域分析数据以支持决策。例如，下图是某大型连锁零售企业，通过空间逻辑对不同地区的营收总额及门店数量进行展示，以指导营销战略规划的制定。

空间逻辑可视化展示示意图

3. 用户角色逻辑

用户角色逻辑指的是基于数据使用者的岗位需求以及岗位权限进行有区别的数据可视化展现设计的逻辑。因为即使在同一家公司同一个部门，数据可视化的使用需求也不尽相同。这存在两方面的原因：一是员工所处的层级不同决定了其在企业管理循环中发挥的作用和关注的重点不同，如下图所示，同样是在营销部门，销售总监或总经理更关注全国市场的总销售情况，以更好地制定公司的总体营销策略和规划，而区域销售经理则主要关注所负责区域的销售情况，从而制定合适的营销策略以提升区域销售业绩。二是出于数据信息安全考虑，企业不同层级、不同岗位的信息权限不同。因此需要根据用户角色逻辑去进行数据呈现。

营销业务活动数据需求分析示意图

4. 业务分析流程逻辑

业务分析流程逻辑以业务的闭环分析操作流程为基础。根据决策需求分析业务时，人们需要按照一定的顺序查看不同的指标数值，例如，查看某一指标发现问题后会继续深入查看该指标的细分维度；或者会先关注某一指标的总体情况，然后再关注这个指标在具体细分市场上的数值表现。如下图所示，中兴新云为某大型企业设计关于营销业务活动分析的数据可视化大屏时，先对销售业务分析的流程进行了明确。

业务分析流程示意图

5. 用户自定义逻辑

为了更好地实现“以用户为中心”的设计目标，在进行数据可视化展示时往往还需要采用用户自定义逻辑，以更好地为数据使用者提供所需要的信息，改善数据可视化的用户使用体验。如下图所示，中兴新云财经云图的自定义数据看板可以根据用户需求实现多图表、多维度的个性化数据呈现。

用户自定义逻辑示意图

数据可视化的实现工具

通过信息化的打造，融合可视化的展现平台，已成为数据可视化领域发展的必然趋势。常见的数据可视化工具介绍及其对比如下图所示，可根据其操作易用性分为需编程的可视化工具和无需编程的可视化工具两类。

可视化实现工具

相较于需编程的可视化工具，无需编程的可视化工具因其操作技术壁垒低、实时响应速度快等特点，在实际应用中更为广泛，也更适合企业中财务工作者及管理者使用。以财经云图为例，使用者仅需进行简单的“拖拉拽”操作即可完成数据导入、加工、计算以及可视化呈现的配置。财经云图以指标抽象核心管理需求，通过快速从大量数据中进行筛选分析与可视化展示，解决财务手工整理报表无法满足管理者需求复杂、维度多元、需求变化快的痛点，满足企业各层级经营者需要及时、透明、高效的管理报表支持企业经营管理的诉求。

数据可视化在财务领域的典型应用：资金管理可视化

财务部门通过整合企业各业务模块的大数据并进行可视化展示，可以直观快速地进行数据分析，在提升工作效率的同时，敏捷响应管理诉求。以下结合财经云图工具，以资金管理可视化为例，介绍数据可视化在财务发挥职能的重要场景中的典型应用。

资金管理贯穿于企业整个生产经营过程中，企业只有确保资金的安全高效流动，才能实现自身的正常平稳运营。资金管理可视化分析能够全面动态呈现集团资金状况，帮助财务人员与管理人员透视全集团资金情况、获取资金结构分析结果、预警资金风险等，实现集团资金的可视、可控。资金管理可视化分析包括资金总览可视化、资金结算可视化、资金集中可视化、账户管理可视化、流动性风险分析可视化、境外资金监控可视化等不同主题。

例如，资金总览可视化从集团整体层面展示资金余额、资金流向、银行账户、债务结构等多维度的资金情况。具体而言，资金总览可视化基于账户余额及数量、银企直连率、资金结构等维度的分析，可以帮助管理者掌握集团账户概况及资金构成；通过资金集中、净现金流入、净现金流出、资金缺口预测等维度的监测，可以分析资金集中趋势及集团资金流向，有助于管理者及时调整策略，保持资金流动性；针对授信额度、已使用授信额度、债务结构等方面的集团债务融资分析，能够及时关注债务结构异常，保障集团资金安全。

资金总览看板示例

再例如，资金结算分析可视化通过资金收支分析的不同维度对集团下属单位的资金结算进行展示，如收入及支出额、收入及支出笔数、资金收支计划等，使财务人员实时掌握收入及总支出结构，进而有针对性地制订支出计划，划拨资金。并且，资金结算分析可视化还可以通过监控资金缺口和资金缺口安全值，预警资金缺口，帮助集团快速分析下属单位资金缺口是否存在风险，进而辅助财务管理者做出是否要进行贷款融资，或是否推迟付款等决策。

资金结算分析可视化展示示例

本文部分内容来源于《财务数据价值链：数据、算法、分析、可视化》。

【财务数据价值链】第六步：数据可视化

数据可视化“三要素”#

数据可视化的基本图表#

数据可视化的展现逻辑#

1. 时间逻辑#

2. 空间逻辑#

3. 用户角色逻辑#

4. 业务分析流程逻辑#

5. 用户自定义逻辑#

数据可视化的实现工具#

数据可视化在财务领域的典型应用：资金管理可视化#