穿透式监管体系建设解决方案

企业应以构建“三维穿透的智能化穿透式监管体系”为目标，全面建立穿透式监管的流程制度体系、风险监控体系和监督整改体系，并以强化信息技术支撑能力、数据治理应用能力、创新技术应用能力作为支撑，实现监管制度化、制度流程化、风险模型化和整改闭环化。

穿透式监管的“1333”体系

架构图

1大愿景
即构建“三维穿透”的智能化监管体系，赋能世界一流穿透式监管平台建设；

3个维度
在纵向上强调“穿透深度”，致力于溯清问题本源；在横向上拓展“穿透广度”，实现覆盖立体全域；在精准度上追求“穿透精度”，确保实施精准打击；

3大体系
以“制度流程体系”夯实管理基础，以“风险监控体系”强化过程管控，以“监督整改体系”实现闭环管理，三者协同运作形成完整的监管链条；

3项能力
通过“信息技术支撑能力”打造技术底座，依托“数据治理应用能力”释放数据价值，借助“创新技术应用能力”实现持续升级，共同赋能穿透式监管效能提升。

构建与业务流程深度协同的风险管控制度体系，深化风险制度与业务流程的动态联动优化机制，完善风险管控要求的全生命周期管理，最终推动“制度规范风险、流程执行管控”的闭环运行模式落地。

系统梳理各业务场景中的风险事项、指标及模型，构建涵盖“风险清单全量归集、指标阈值动态预警、模型算法精准测算”的闭环管理体系，全面实现风险的清单化、指标化与模型化管理。

压实风险责任主体，构建“全量汇聚-线索识别-复核复检-报告生成-精准提示-闭环整改-结果反馈”全流程闭环，以险促治、以治提能，持续将整改成效转化为治理效能。

以财务相关信息系统为例，应实现“应建尽建、应连尽连、横向联通、纵向贯通”，全面诊断企业现有财务信息化架构，评估承载穿透式监管信息的系统是否存在建设缺失、功能缺失、系统间断点等，进一步通过建设补全、完善打通、固化规则、强化监管的方式强化穿透式监管的信息技术支撑能力。

在整合各业务域数据的基础上，建立统一的数据标准与质量校验机制，对数据问题进行识别并分发至对应环节进行治理，最终形成可对外发布的标准数据宽表。整个数据治理过程将紧密结合系统建设的实际情况有序开展。

重塑IT，即提升财务流程自动化水平：通过智能采集、智能报销、智能审核、智能档案等应用，以智能交互与自动化能力强化流程支撑；强化DT，即提高数据分析决策效率：依托大模型技术实现智能算数、智能问数、智能分析、财擎等应用，降低数据使用门槛，为企业提供深度洞察与决策支持。